Grundlagentraining zur Einkommensteuer
Die Bearbeitung von Einkommensteuererklärungen bildet eine wesentliche Grundlage für die meisten Steuerkanzleien. Aus diesem Grund ist es auch für Mitarbeiter von Kanzleien wichtig, sich in den rechtlichen Grundlagen zur Einkommensteuer auszukennen. Zugleich will auch DATEV Einkommensteuer beherrscht werden.
Kursleiter
Steuerberater Ken Keiper, Dipl.-Finanzwirt (FH)
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Kursdetails:
Im Grundlagentraining zur Einkommensteuer erarbeiten wir in einem quartalsweise durchgeführten 4-tägigen Live-Webinar (32 Stunden Umfang) die rechtlichen Grundlagen der Einkommensteuer und wenden diese direkt in einer realitätsnahen Fallstudie an, die die Teilnehmer in Gruppenarbeit (in Zoom Breakout-Räumen) erarbeiten dürfen. In der Fallstudie geht es vor allem darum, vorgegebene Sachverhalte einkommensteuerrechtlich zu würdigen. Am Ende der Fallstudie werden die Teilnehmer die Einkommensteuererklärung eines fiktiven Mandanten finalisiert und dabei etwaige Gestaltungsoptionen optimal genutzt haben. Die Einkommensteuererklärung wird dann im Webinar noch in DATEV Einkommensteuer mitsamt individueller Anlagen und DATEV Meine Steuern erfasst, sodass die Teilnehmer unmittelbar die Verknüpfung von Theorie und Praxis erkennen.
Nach Abschluss des Trainings werden die Teilnehmer in der Lage sein, Einkommensteuererklärungen eigenständig zu bearbeiten. Das Training ist daher eine gute Grundlage für alle fachlichen Mitarbeiter.
Ergänzend zu den Live-Terminen wird auch eine Aufzeichnung aller wichtigen Inhalte in einem Online-Kurs zur Verfügung gestellt, sodass sich interessierte Mitarbeiter auch außerhalb der quartalsweisen Webinare zeit- und ortsunabhängig weiterbilden können.
Inhalte
Grundlegende Systematik der Einkommensteuer
Ermittlung der Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit (inkl. Korrektur von Arbeitslohn, umfangreichen Werbungskosten)
Ermittlung der Einkünfte aus Kapitalvermögen (inkl. verschiedener Arten von Einkünften, Unterscheidung von § 32d EStG und TEV)
Ermittlung der Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung (inkl. Abgrenzung von AK/HK und Erhaltungsaufwand)
Ermittlung der sonstigen Einkünfte
Ermittlung der Gewinneinkünfte (inkl. Besonderheiten bei Betriebsaufgabe/Betriebsveräußerung)
Sonderausgaben im Überblick (dabei besonderer Fokus auf Vorsorgeaufwendungen)
Außergewöhnliche Belastungen im Überblick
Unterhaltsleistungen (an Ehegatten und an Verwandte in gerade Linie)
Steuerermäßigung nach § 35a EStG
Steuerermäßigung nach § 35c EStG
Kurzüberblick zu besonderen Sachverhalten der Einkommensteuer (z.B. beschränkte Steuerpflicht, ausländische Einkünfte)
